해외ETF 부부 증여세 홈택스 신고 방법 및 후기입니다.
본인이 보유하고 있는 해외ETF(해외 주식 포함)를 배우자에게 증여하면 양도소득세를 내지 않을 수 있어요.
먼저, 제가 배우자에게 해외ETF를 증여함으로써 얼만큼을 세금을 절세할 수 있었는지 알려드리겠습니다.
해외ETF 부부 증여해야 하는 이유
저는 작년 해외 주식을 매도해서 양도소득세 비과세 한도인 250만원을 채워둔 상황이었습니다. 그리고 수익률이 높은 해외ETF도 보유하고 있었는데요.
이미 250만원 한도를 꽉 채웠기 때문에, QQQ를 팔게 되면 수익 난 금액의 22%를 양도소득세로 내야 했어요. 약 1,400달러의 수익이 났는데, 한화로 계산하면 약 200만원 정도였네요.
✅ 내가 QQQ를 매도했다면 : 200만원X22%=44만원의 양도소득세 부과
✅ 배우자에게 양도하면 : 세금X
저희 부부는 제 주식 계좌에서 모든 투자금을 굴리기 때문에, 내년에 해외 주식에 또 투자를 하게 되면 양도소득세를 무조건 내야 했어요. 그래서 배우자에게 QQQ를 증여해서 세금을 내지 않는 방법으로 진행했습니다.
단, 25년부터는 배우자에게 증여한 주식은 1년동안 보유해야 해요. 만약 증여 후 1년 이내에 매도를 하게 되면 증여자의 취득가액을 기준으로 양도소득세가 부과돼요.
해외ETF 부부 증여세 신고 기한
증여세 신고는 증여가 발생한 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고해야 합니다. 만약 24년 12월에 증여를 했다면 12월 31일을 기준으로 3월 31일까지 신고를 해야 해요.
증여세 신고는 신고 자체는 어렵지 않지만 준비해야 하는 서류가 조금 번거로운데요. 제가 직접 준비했던 방식대로 알려드리겠습니다.
해외ETF 부부 증여세 신고 방법
1. 미래에셋증권에서 주식 이체하기
먼저, 미래에셋증권에서 좌측 하단에 있는 메뉴를 클릭한 후 [자산뱅킹]-[MY자산]-[뱅킹]-[주식/채권 이체]에 들어가 주세요. 그리고, 이체하고자 하는 곳이 미래에셋인지 타기관인지 선택한 후, 계좌와 이체하고자 하는 주식 정보를 선택합니다.
저는 이미 QQQ를 이체했기 때문에 다른 주식으로 예를 가져왔어요. 신청 버튼만 누르면 끝입니다. 간단하죠?
이체된 주식은 배우자 증권사 계좌에서 바로 확인하실 수 있어요. 이체한 당일에 배우자가 해당 ETF를 바로 매도할 수도 있습니다.
2. 홈택스에서 증여세 신고하기
해외ETF는 증여한 날 다음날부터 바로 증여세 신고가 가능해요. 해외 주식의 경우 증여일 전후 2개월간의 종가 평균(총 4개월)으로 평가하기 때문에, 증여일 후 2개월이 지난 시점부터 신고가 가능합니다. 저는 QQQ(해외ETF)만 양도를 했기 때문에 까먹을 것 같아 바로 증여세 신고를 했습니다.
먼저, 홈택스에서 증여세 신고는 양도를 받은 배우자가 신고를 해야 해요.
홈택스에 배우자로 로그인한 후 [증여세 신고]-[세금신고]-[일반증여신고]-[정기신고]를 클릭합니다.
그리고, 증여받은 정보를 입력해 주세요. 저장 후 다음으로 이동합니다.
증여재산명세를 입력해줄 건데요. 아래와 같이 입력합니다.
✅ 증여재산의 구분 : 증여재산 – 일반
✅ 증여재산의 종류 : 유가증권(상장)
✅ 평가방법 : 기준시가 등 보충적평가법
✅ 국외자산 여부 : 국외 자산 선택
✅ 국가명 : 미국
✅ 평가가액 : 6주 x 전일 종가 522.56달러 x 증여일 기준 환율 1,471.80원 = 4,614,623원
이때, 평가가액을 계산해줘야 하는데요.
증여하는 주식의 수, 해당 ETF의 전일 종가, 증여일 기준 환율을 입력했습니다.
전일 종가는 인베스팅닷컴에 ETF 검색 후 [일반]-[과거 데이터]에서 확인했어요. 환율은 네이버에서 확인했습니다.
마지막으로 세액계산 입력에서 [증여재산 공제] 항목에서 배우자란에 증여재산가액과 동일한 금액을 입력합니다. 그리고 [제출하기]를 눌러 주세요.
그럼 증여세 신고는 끝입니다! 이후 증빙서류 제출만 하면 됩니다.
해외ETF 부부 증여세 신고 증빙 서류
증빙서류는 다음 서류들을 준비해서 제출하면 됩니다. 증여 계약서 양식도 첨부해 두었어요.
✅ 증여 계약서 주식 증여 계약서 양식_25
✅ 가족관계증명서
✅ 잔고증명서 (수증자, 증여일 전,후)
✅ 거래내역서 (증여자, 수증자)
✅ ETF 평가 금액 (증여일 공시 환율, 증여 전일 종가)
여기까지 해외ETF 부부 증여세 홈택스 신고 방법 및 후기였습니다. 해외ETF 증여를 하신 분들이라면 주식 이체 후 홈택스에서 빠르게 증여세 신고까지 하는 것 잊지 마세요! 절세하려고 증여했는데, 신고를 놓쳐 가산세를 물게 될 수도 있으니까요. 이외에도 해외 주식 투자를 하면서 절세할 수 있는 ISA 계좌에 대해서도 알아보세요.