연말정산 연금저축 세액공제 한도 및 신청 방법까지 쉽게 알아보세요.
연봉 5,500만원 이하의 직장인이라면 연금저축에 납입한 금액의 15%를 세액공제받을 수 있습니다.
아직 연금저축에 가입하지 않은 직장인이라면 연말정산 연금저축 세액공제에 대해 확인해보시고, 가입도 고려해보세요. 노후 대비도 하면서 세금까지 환급받으실 수 있습니다.
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연말정산 연금저축 세액공제 절세 꿀팁
연금저축 세액공제는 1년간 납입한 금액에 대해 세액공제를 해주는 제도입니다. 연말정산에서 세금을 줄일 수 있는 방법으로 연금저축 세액공제 제도를 많이 활용하는데요.
12월 31일까지만 납입하면, 그 납입한 금액에 대해 세액공제를 해주기 때문에 연말정산 예상 환급액을 미리 점검한 뒤에 부족한 공제액를 연금저축 세액공제로 채울 수 있습니다.
단, 연금저축이기 때문에 55세까지 출금이 불가능하다는 점은 꼭 유의하셔야 합니다. 만약, 중도 해지하게 되면 세액공제를 받은 금액을 모두 토해내야 하기 때문입니다.
따라서, 연말정산 연금저축 세액공제는 최대 한도로 챙기는 것보다 미리 부족한 공제액을 확인한 뒤 적당한 금액을 넣는 것이 좋습니다.
연금저축 세액공제율 및 납입 한도
연금저축 세액공제는 연 소득에 따라 공제율과 납입 한도가 달라집니다.
✅ 총 급여액 5,500만원 이하 : 최대 90만원 소득공제
✅ 총 급여액 5,500만원 초과 : 최대 72만원 소득공제
근로 소득만 있는 직장인을 기준으로 하면, 총 급여액 5,500만원 이하는 연간 납입 한도 600만원까지 인정되며, 15% 소득공제를 받을 수 있습니다. 따라서, 90만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.
총 급여액 5,500만원 초과는 연간 납입 한도 600만원까지 인정되며, 12% 소득공제를 받을 수 있습니다. 따라서, 72만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.
이 때, 퇴직 연금까지 하면 연간 900만원 한도로 세액공제를 받을 수 있습니다.
연금 저축 종류
연금 저축으로 인정되는 항목은 3가지입니다.
☑ 연금 저축 계좌
☑ 퇴직 연금 계좌(IRP)
☑ 개인종합자산관리계좌(ISA)
여기서 연금 저축 계좌를 통해 최대로 세액공제를 받기 위해서는 연간 600만원까지 납입을 해야 합니다. 그러나, 퇴직 연금 계좌(IRP)와 ISA를 활용하면 연간 900만원까지 세액공제를 받을 수 있게 됩니다.
그래서 절세하는 팁으로 많이들 하는 것이 연금 저축 계좌에 600만원, 퇴직 연금 계좌(IRP)에 300만원을 납입하는 것인데요. 이렇게 하면 최대로 세액공제 혜택을 챙길 수 있습니다.
연말정산 연금저축 세액공제 신청 방법
연금저축 세액공제를 받으려면 연말정산 시 연금 저축 납입 확인서를 회사에 제출하면 되는데요. 요즘에는 홈택스 연말정산 간소화 서비스에서 서류를 내려 받아 제출하면 됩니다.
홈택스 접속 후 [장려금·연말정산·전자기부금]-[연말정산간소화]-[근로자 소득·세액공제 자료 조회]에서 본인의 연금 저축 계좌 내역을 확인할 수 있습니다.
연금저축 세액공제 자주 묻는 질문
1. 지난 5년동안 연금저축 세액공제를 몰랐는데, 지금 세금 환급을 받을 수 있나요?
누락된 공제에 대해서는 경정청구를 통해 세금을 환급받으실 수 있습니다.
국세청 홈택스 접속 후 [세금 신고]-[종합소득세 신고]-[근로소득 신고]-[정기신고]에서 신청하면 됩니다.
단, 이 때 귀속년도 조회 후 결정세액이 0원이라면 추가로 공제를 적용한다고 해도 환급액은 발생하지 않습니다.
2. 연금 저축 계좌가 여러 개여도 모두 세액공제를 받을 수 있나요?
네, 가능합니다. 본인 명의의 모든 연금 저축 계좌는 연말정산 간소화 서비스에서 조회 가능합니다.
3. 연금 저축 계좌에 12월에 한꺼번에 납입해도 세액공제를 받을 수 있나요?
네, 가능합니다. 12월 31일 이전까지 납입한 금액에 대해 모두 세액공제를 받을 수 있습니다.
여기까지 연말정산 연금저축 세액공제 한도 및 신청 방법까지 알아보았는데요. 매년 10월쯤 미리 예상 환급액을 조회해보시고, 연금저축 세액공제 제도를 통해 납부할 세금을 줄여보세요. 이 외의 연말정산 꿀팁에 대해 궁금하다면 아래 포스팅을 확인해주세요.