ISA 장점 및 단점을 알아보세요. 비과세 혜택부터 중도인출까지 총 정리했습니다.
ISA의 가장 큰 장점으로는 200만원 비과세 혜택이 있죠. 그러나, 3년 만기라는 점 때문에 많은 분들이 가입하는 걸 주저하더라고요.
이 포스팅을 통해 ISA 장점과 단점을 알아보고, 가입을 결정하는데 참고하시길 바랍니다.
ISA 장점
1. 비과세 200만원, 9.9% 분리과세
ISA의 가장 큰 장점이죠. 바로 비과세 혜택입니다. ISA에서 투자를 하고 발생한 순이익 200만원까지는 비과세고, 초과 이익은 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
일반적으로 주식 투자를 하게 되면, 매매차익이 발생하고 배당금이 있을 수 있죠. 매매차익과 배당금, 채권에 투자했다면 채권 이자까지 모두 합쳐서 이익이 200만원 이내라면 세금을 내지 않아도 되는 겁니다.
비과세 혜택은 ISA 일반형, 서민형, 농어민에 따라 한도가 달라집니다.
✅ 일반형 : 200만원
✅ 서민형 : 400만원
✅ 농어민 : 400만원
총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 연간 소득이 3,800만원 이하의 사업자라면 서민형으로 가입이 가능해요. 농어민의 경우 연간 소득이 3,800만원 이하여야 합니다.
2. 손익통산으로 총이익 계산
비과세 한도 200만원은 손익통산으로 계산합니다. 즉, 이익과 손실을 합쳐서 최종 이익이 얼만지를 계산하는거죠.
A주식에 투자하고 500만원의 이익을 내고, B주식에 투자해서 300만원의 손실이 났다면 결과적으로 총 이익은 200만원이므로 세금을 내지 않아도 됩니다.
3. 중도인출 가능
ISA는 3년 만기로, 3년을 채워야 세제 혜택을 모두 받을 수 있어요. 그 전에 해지하면 그동안 지불하지 않았던 세금을 모두 뱉어내야 합니다.
만약, 3년 동안 급하게 자금이 필요한 경우, 납입한 금액에 대해 중도인출이 가능해요.
단, ISA의 연간 납입 한도는 2천만원인데요. 만약 중도인출을 했다면, 한도는 재생성되지 않고, 남아있는 한도만큼만 입금이 가능합니다. 즉, 500만원을 납입한 뒤 중도인출을 했다면 잔여한도는 1,500만원이 되는 겁니다.
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ISA 단점
1. 해외 주식 투자 불가
ISA는 국내 금융 상품 투자를 장려하기 위해 만들어진 계좌이기도 해서 해외 금융 상품에는 투자가 불가능합니다.
특히 요즘같이 미국 주식이 좋을 때는 투자자들에게 불리할 수도 있겠는데요. 그러나, 국내에 상장된 해외 ETF를 통해서 우회해서 투자할 수 있습니다. 예를 들어, 미국 S&P500 지수를 추종하는 ETF에 투자하고 싶다면 TIGER 미국 S&P500 ETF를 매수하면 되는거죠.
오히려 이런식으로 투자하는 게 절세 측면에서 유리한데요. 일반 해외 주식 계좌에서 ETF에 투자 시 양도소득세와 배당소득세가 부과됩니다. 그러나, ISA를 통해서 투자하면 200만원까지 비과세 혜택을 챙길 수 있어요.
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2. 의무가입기간 3년
ISA의 의무가입기간은 3년으로 만기가 다소 길다고 느껴질 수 있습니다. 3년 이내에 해지를 할 경우 그동안 내지 않았던 세금을 모두 내야 해요.
따라서, 이미 ISA를 가입했다면 해지하지 말고 납입한 금액을 중도인출을 하는 게 좋습니다.
의무가입기간 3년만 지나면 언제 해지해도 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 그래서, 최대한 빠르게 가입해두는 게 좋습니다.
3. ISA 유형별로 투자 상품 다름
ISA는 채권, 주식 등 본인이 알아서 투자하는 중개형, 예금에 투자할 수 있는 신탁형, 증권사에게 운용을 맡기는 일임형이 있어요.
| 종류 | 중개형 ISA | 신탁형 ISA | 일임형 ISA |
| 투자가능 상품 | 채권, 국내상장주식, 펀드, ETF, 리츠, 상장형수익증권, 파생결합증권/사채, ETN, RP |
리츠, ETF, 상장형수익증권, ETN, 펀드,파생결합증권 /사채, 예금, RP |
펀드, ETF 등 |
| 투자방법 | 고객이 직접 투자 상품을 선택 | 미래에셋증권 투자전문가의 포트폴리오로 일임운용 | |
| 보수 및 수수료 | 투자 상품별 수수료 및 보수 | 신탁보수: 연 0.20% (연 1회 후취) |
일임수수료: 연0.10% / 연0.50% (상품 유형별 상이, 분기 후취) |
대부분은 신탁형과 중개형을 선택하는데요. 신탁형을 선택하면 채권이나 주식에는 투자할 수 없고, 중개형을 선택하면 예금에는 투자할 수 없습니다.
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여기까지 ISA 장점 및 단점을 자세히 알아봤는데요. 개인적으로는 ISA를 활용해서 미국 증시 ETF에 투자중이에요. 또한, 배당 ETF에도 투자하면서 비과세 혜택을 쏠쏠하게 챙기고 있습니다. ISA는 빨리 가입할수록 이득이니 최대한 빠르게 가입하는 걸 추천드려요.